Você já parou para pensar como será o cenário da medicina no Brasil nos próximos 10 anos? O estudo recente da FMUSP intitulado “Demografia Médica no Brasil” traça uma projeção surpreendente: em 2035, o país terá mais de 1,15 milhão de médicos. Logo, para os médicos empreendedores, entender essas tendências é essencial para planejar sua carreira, expandir negócios e atuar de forma estratégica.
Um Crescimento Acelerado: O Dobramento da População Médica
Entre 2023 e 2035, o número de médicos ativos no Brasil deve mais que dobrar, saltando de 572 mil para 1,15 milhão. Esse aumento é impulsionado pela expansão de escolas médicas, hoje somando mais de 448 instituições, com quase 50 mil vagas anuais.
Por que isso importa?
Mais médicos no mercado significa:
Maior concorrência nas áreas urbanas.
Pressão por diferenciação por meio da especialização ou gestão de clínicas.
Abertura de oportunidades em regiões menos assistidas.
Feminização e Rejuvenescimento da Medicina
Em 2035, 56% dos médicos brasileiros serão mulheres e a idade média será de apenas 40,8 anos. Além disso, a nova geração médica será jovem, com expectativas diferentes de carreira, mais conectada à tecnologia e preocupada com qualidade de vida. Confira outros dados da Demografia Médica no Brasil aqui.
Dica para o médico empreendedor:
Invista em modelos de gestão que valorizem diversidade, inovação e equilíbrio entre vida pessoal e profissional, isso pode ser um diferencial competitivo na atração de talentos e pacientes.
Desigualdade na Distribuição: Um Desafio Persistente
Mesmo com o aumento expressivo, a distribuição de médicos continua desigual: enquanto o Distrito Federal terá 11,8 médicos por 1.000 habitantes, estados como Maranhão e Pará terão menos de 3.
Municípios do interior e regiões Norte e Nordeste ainda são carentes de especialistas. Dessa forma, para quem deseja empreender, expandir clínicas ou atuar em modelos híbridos (SUS + privado), essas regiões podem representar grandes oportunidades.
Especialistas: Formação Concentrada, Demanda Espalhada
O número de especialistas é desproporcionalmente maior nos grandes centros. Veja bem: estados como São Paulo e DF lideram em densidade de médicos especialistas, enquanto regiões como Norte e Nordeste sofrem com escassez.
Por isso, se você está na residência ou pensa em migrar, considere especialidades com baixa densidade regional e alta demanda (ginecologia, psiquiatria, pediatria) como uma forma de se posicionar com mais segurança no mercado.
Conclusão
A demografia médica brasileira está mudando rapidamente. Sendo assim, para os médicos que também são empreendedores, essas transformações não são apenas números, são sinais claros de onde estão as oportunidades, os riscos e as áreas com maior potencial de crescimento.
O golpe do falso advogado ocorre quando criminosos se passam por advogados ou escritórios jurídicos e solicitam pagamentos indevidos via PIX, geralmente usando dados de processos judiciais públicos. Por isso, para médicos e clínicas, é essencial confirmar a identidade do remetente, nunca realizar pagamentos sem validação e manter comunicação exclusiva por canais oficiais.
O que é o golpe do falso advogado?
O golpe do falso advogado está em alta e já afetou inúmeros profissionais da saúde. Dessa forma, médicos e gestores de clínicas precisam ficar atentos: criminosos têm utilizado processos judiciais reais para aplicar fraudes, exigindo transferências via PIX de forma indevida.
Neste artigo, mostramos como o golpe funciona, os sinais de alerta e como sua clínica pode se proteger com base em orientações oficiais da OAB SP.
Como os criminosos acessam os dados judiciais?
Infelizmente, dados de processos judiciais são públicos e podem ser acessados por qualquer pessoa, inclusive golpistas. Desse modo, ao encontrar uma ação com possível liberação de valores, os criminosos entram em contato com o cliente se passando pelo advogado, solicitando o pagamento de uma suposta taxa ou despesa judicial via PIX. Eles usam táticas como:
Clonagem ou invasão de WhatsApp de advogados;
Perfis falsos com foto, nome e logotipo real do escritório;
Envio de mensagens por e-mail ou redes sociais imitando comunicações oficiais.
Por que médicos e clínicas são alvos comuns?
Profissionais da saúde frequentemente possuem ações judiciais contra convênios, cobranças de honorários, processos tributários ou trabalhistas. Logo, todos esses são cenários explorados pelos golpistas que, usando dados reais do processo, convencem com facilidade, especialmente quando o cliente não está familiarizado com os trâmites jurídicos.
Como identificar uma tentativa de golpe
Fique atento a esses sinais comuns:
Contato vindo de número desconhecido ou com imagem do advogado;
Pressão emocional ou senso de urgência para pagamento;
Solicitação de valores via PIX sem nota fiscal;
Erros gramaticais ou comunicações genéricas;
Dados bancários suspeitos (em nome de pessoas físicas ou desconhecidas).
Como se proteger contra o golpe do falso advogado
Medidas preventivas para médicos e clínicas
Checklist para proteger sua clínica:
Confirme sempre a identidade do remetente por ligação ou presencialmente.
Nunca faça pagamentos via PIX sem validação formal do advogado.
Oriente a equipe administrativa sobre esse tipo de fraude.
Especifique no contrato jurídico os canais oficiais de contato.
Exija comunicação escrita formal antes de qualquer cobrança.
Contratos com advogados: o que deve constar
Números de telefone e WhatsApp oficiais;
E-mails e redes sociais utilizados;
Cláusula deixando claro que não serão solicitados pagamentos sem aviso prévio e documentos oficiais;
Reforço de que valores de processo não exigem antecipações informais.
O que fazer se cair no golpe?
Se você ou alguém da sua clínica foi vítima do golpe, siga estes passos:
Salve prints da conversa, número usado e comprovantes de pagamento;
Registre um Boletim de Ocorrência (B.O.);
Informe o advogado real e reúna dados do processo para instrução;
Consulte no site do tribunal (TRF ou TRT) quem acessou os autos, pois isso pode indicar terceiros mal-intencionados;
Realize uma representação criminal, anexando todas as provas disponíveis.
Por que esse conteúdo é importante para médicos?
Na Mitfokus, nosso compromisso vai além da contabilidade. Sabemos que médicos e médicas lidam com inúmeros compromissos jurídicos e financeiros. Por isso, manter sua segurança jurídica e financeira faz parte da nossa missão.
Ao divulgar esse conteúdo, buscamos conscientizar nossos clientes e parceiros sobre práticas criminosas que podem prejudicar não só o financeiro, mas também a imagem profissional de toda uma carreira.
Conclusão: proteja sua clínica de fraudes jurídicas
O golpe do falso advogado é sofisticado, oportunista e infelizmente muito comum. A boa notícia é que, com informação, atenção aos detalhes e apoio de parceiros confiáveis, ele pode ser evitado.
Portanto, divulgue este artigo para sua equipe, colegas médicos e gestores de saúde. Quanto mais pessoas souberem identificar esse tipo de fraude, menos vítimas existirão.
Se você é médico e atua como pessoa física ou cooperado Unimed, entender como declarar corretamente o Imposto de Renda Médico é essencial para evitar problemas com a Receita Federal e garantir que você aproveite todas as deduções legais disponíveis.
Portanto, neste artigo você encontrará um guia atualizado e completo para a declaração do IR 2025, com base no ano-calendário de 2024, especialmente preparado para profissionais da saúde.
Quem é Obrigado a Declarar o Imposto de Renda em 2025?
A Receita Federal determina que estão obrigados a declarar em 2025 os contribuintes que se enquadram em pelo menos uma das seguintes situações:
Receberam rendimentos tributáveis superiores a R$ 33.888,00 no ano de 2024;
Obtiveram rendimentos isentos, não tributáveis ou tributados exclusivamente na fonte superiores a R$ 200.000,00;
Realizaram operações na Bolsa de Valores, inclusive médicos que investem de forma autônoma.
Como Médicos Pessoa Física e Cooperados Devem Declarar o Imposto de Renda?
A atuação médica pode envolver diferentes fontes de renda — trabalho autônomo, vínculo com clínicas, plantões hospitalares, cooperativas (como a Unimed) e até mesmo rendimentos oriundos de investimentos. Por isso, o preenchimento da declaração exige atenção especial.
Declaração de Imposto de Renda para Médicos Pessoa Física
Médicos que atuam como autônomos, emitem recibos diretamente aos pacientes ou prestam serviços a clínicas sem vínculo PJ, devem organizar suas informações por meio do Livro-Caixa. Sendo assim, esse recurso permite deduzir despesas essenciais da atividade médica, como:
Aluguel de consultório;
Salários de secretárias e assistentes;
Aquisição de materiais de consumo;
Despesas com água, luz, telefone, internet e serviços de limpeza.
Vale destacar que, o Livro-Caixa só é válido para rendimentos de atividade autônoma.
Declaração de Imposto de Renda para Médicos Cooperados (Unimed)
Se você é cooperado de uma Unimed, receberá um Informe de Rendimentos com todas as informações tributárias sobre sua remuneração. Nesses casos, é necessário:
Declarar os rendimentos tributáveis recebidos da cooperativa;
Informar eventuais retenções na fonte (IRRF e INSS);
Declarar os valores como “rendimentos de pessoa jurídica”.
Além disso, caso você tenha recebido de outras fontes (consultórios, plantões, aluguéis, etc.), essas rendas devem ser declaradas separadamente.
Checklist: Documentos Necessários para a Declaração
Organizar seus documentos com antecedência é o primeiro passo para uma declaração sem erros. Veja a seguir o que reunir:
Dados Pessoais
Nome completo, CPF, endereço atualizado;
Dados do cônjuge e dependentes (nome completo, CPF, data de nascimento).
Rendimentos
Informes de rendimentos de todas as fontes pagadoras (hospitais, clínicas, cooperativas, etc.);
Informes financeiros de todos os bancos e corretoras nos quais você possui conta;
Comprovantes de recebimento de aluguéis, pensões ou outras rendas.
Pagamentos Efetuados
Despesas médicas (próprias e de dependentes);
Gastos com educação (escolas, faculdades, cursos);
Contribuições à previdência privada e oficial.
Bens e Direitos
Veículos, imóveis, terrenos, investimentos e participações societárias com valores e descrições;
Informações detalhadas sobre compra, venda ou financiamento de bens.
Investimentos e Criptoativos
Se você investe na Bolsa ou possui criptoativos:
Informes de rendimentos fornecidos por corretoras;
Informações da sua calculadora de investimentos (com lucros, prejuízos e tributos pagos).
Dicas de Ouro para Médicos na Declaração do IR
Não deixe para a última hora: O prazo para entrega da declaração em 2025 vai de 17 de março a 30 de maio. Se antecipar vai te ajudar a evitar erros e multas.
Benefícios de Fazer Sua Declaração com um Especialista em Contabilidade Médica
Na Mitfokus, oferecemos uma contabilidade 100% digital, especializada na área médica. Atuamos há mais de 8 anos e já proporcionamos mais de R$ 100 milhões em economia e recuperação tributária para médicos em todo o Brasil. Dessa forma, fazendo sua declaração conosco, você garante:
Preenchimento correto e seguro da declaração;
Dedução máxima permitida por lei;
Suporte completo durante todo o processo.
Conclusão
A declaração de imposto de renda médico exige atenção aos detalhes, principalmente quando há múltiplas fontes de receita. Portanto, com organização, um checklist atualizado e ajuda especializada, você garante conformidade com a Receita Federal e evita pagar mais imposto do que o necessário.
Este artigo foi produzido em parceria com a Medcetera, um portal de soluções para guiar e facilitar a sua rotina como profissional de saúde, que tem como missão apoiar profissionais de saúde que desejam evoluir suas carreiras, seja através de novas habilidades ou utilizando ferramentas que impactem seus negócios.
Em um mundo cada vez mais digitalizado, os avanços tecnológicos estão redefinindo a maneira como profissionais de diversas áreas exercem suas atividades — e a medicina não é exceção.
Os médicos que abraçam as inovações tecnológicas não apenas melhoram a eficiência de sua prática, mas também garantem estar um passo à frente no mercado.
Neste artigo, exploraremos como a tecnologia na contabilidade para médicos pode ser uma aliada estratégica para os profissionais da área. Você vai descobrir como a adoção das ferramentas digitais facilita a rotina médica.
Por que os Médicos Precisam Estar de Olho nas Inovações?
A medicina é uma profissão caracterizada por suas altas demandas, não apenas no atendimento aos pacientes, mas também na administração de consultórios ou clínicas.
A rotina exige o equilíbrio entre a prática clínica e a gestão eficaz de questões burocráticas, como controle financeiro, emissão de notas fiscais, pagamentos de impostos e organização documental.
Entretanto, a tecnologia surge como uma grande aliada para resolver esses desafios. Com aplicativos e plataformas digitais voltados à gestão contábil médica, profissionais da área podem otimizar processos internos, reduzir custos e evitar dores de cabeça desnecessárias.
Benefícios de Investir em Tecnologia na Contabilidade Médica
1. Tomada de Decisões Baseada em Dados Atualizados
A gestão eficaz de um consultório vai além de entender o fluxo de pacientes. É fundamental conhecer detalhadamente o faturamento mensal e as oportunidades de economia.
Com isso, ferramentas tecnológicas permitem a visualização de relatórios de produção médica em tempo real, possibilitando tomadas de decisão mais seguras e precisas.
Dessa forma, em vez de confiar apenas na intuição, o médico pode analisar dados concretos para decidir sobre expansões, novos investimentos ou reduções de custos. Isso evita surpresas desagradáveis no fim do mês e garante maior previsibilidade.
2. Controle Financeiro e Planejamento Tributário
Uma das maiores preocupações dos médicos é o pagamento de impostos: entender quanto está sendo pago, como reduzir a carga tributária e evitar atrasos é fundamental.
Com um aplicativo de contabilidade médica, é possível acompanhar os impostos em tempo real e ter acesso a relatórios detalhados sobre as economias geradas pelo planejamento tributário.
Além disso, a emissão de notas fiscais pode ser automatizada, eliminando erros comuns que poderiam resultar em multas ou cobranças adicionais.
3. Simplicidade na Emissão de Notas Fiscais
Não há nada mais desgastante do que lidar com processos burocráticos que consomem tempo e energia. A emissão manual de notas fiscais está suscetível a erros que podem trazer dores de cabeça futuras.
Plataformas contábeis como o aplicativo Mitfokus, tornam esse processo rápido, prático e seguro, garantindo que os dados estejam corretos e que tudo seja feito dentro do prazo.
4. Notificações de Prazos e Pagamentos
Deixar passar um prazo de pagamento pode acarretar multas, juros e outras penalidades financeiras. No entanto, sistemas automatizados de lembretes ajudam o médico a não se preocupar com datas de vencimento. A tecnologia envia alertas personalizados, garantindo que não haja esquecimentos.
Isso traz tranquilidade e permite que o seu foco esteja onde realmente importa: no atendimento ao paciente.
5. Organização e Acesso Fácil aos Documentos
A organização documental é outro ponto sensível para os médicos. Documentos do seu CNPJ, contratos e recibos precisam estar acessíveis sempre que necessário. No entanto, procurar arquivos em pastas físicas pode ser demorado e ineficiente.
Com a tecnologia, é possível armazenar todos os documentos em ambientes digitais seguros e organizados, facilitando o acesso rápido e prático. Isso economiza tempo e evita transtornos em auditorias ou revisões financeiras.
Como Escolher a Tecnologia Certa para Sua Prática Médica?
Escolher a ferramenta adequada pode parecer desafiador. No entanto, alguns pontos devem ser considerados:
Facilidade de uso: O sistema deve ser intuitivo e simples de usar, mesmo para quem não possui conhecimentos técnicos aprofundados.
Suporte especializado: Um bom suporte é essencial para ajudar em momentos de dúvida ou quando houver necessidade de ajustes.
Integração com outras plataformas: Isso facilita a sincronização de dados financeiros, tributários e administrativos. O aplicativo Mitfokus, por exemplo, tem integração com o Banco Inter.
Segurança dos dados: A proteção das informações é fundamental, especialmente em se tratando de dados financeiros e pessoais.
Esteja Sempre Um Passo À Frente
Utilizar tecnologia na contabilidade para médicos, como a Mitfokus, que oferece e atende com excelência mais de 5.000 clientes, é essencial para profissionais que desejam se destacar em um mercado tão competitivo.
Ao adotar ferramentas digitais para otimizar processos contábeis, reduzir custos e garantir maior eficiência, os médicos não só economizam tempo, como também melhoram significativamente seus resultados financeiros.
O futuro da medicina vai além do atendimento ao paciente — envolve também a capacidade de gerir a própria carreira com inteligência e previsão. Portanto, quanto antes você começar a explorar essas tecnologias e contar com uma contabilidade para médicos eficiente, mais preparado estará para enfrentar os desafios de um mundo cada vez mais digital.
Para médicos, especialmente aqueles que possuem clínicas ou atuam como pessoas jurídicas, a recuperação tributária pode ser uma oportunidade valiosa de recuperar valores pagos indevidamente em impostos.
Dessa forma, com uma rotina financeira cada vez mais complexa, entender como esse processo funciona pode significar uma melhoria significativa no fluxo de caixa e no planejamento financeiro.
Entendendo a recuperação tributária para médicos
A recuperação tributária consiste na identificação e na solicitação de devolução de valores pagos indevidamente ou a maior em tributos.
Logo, para médicos e clínicas, esses erros podem ocorrer por interpretações incorretas da legislação, falta de otimização fiscal ou erros nos cálculos tributários.
Esse processo envolve uma análise minuciosa dos documentos financeiros e fiscais, incluindo declarações tributárias e relatórios contábeis.
Principais tipos de tributos recuperáveis por médicos
Os médicos podem se beneficiar da recuperação de diversos tributos, como:
ISS (Imposto Sobre Serviços): Médicos que prestam serviços para planos de saúde ou atuam em diferentes municípios podem pagar o ISS de forma incorreta ou serem bitributados.
Imposto Trimestral (IRPJ e CSLL): Revisões detalhadas podem identificar valores pagos indevidamente nesses tributos.
Como realizar a recuperação tributária?
O processo para médicos e clínicas envolve as seguintes etapas:
Diagnóstico inicial: Avaliação preliminar das obrigações fiscais para identificar oportunidades de recuperação.
Auditoria tributária: Revisão detalhada das notas fiscais, declarações tributárias e folhas de pagamento.
Cálculo dos valores recuperáveis: Com base nas inconsistências encontradas.
Elaboração e envio do pedido: Formalização junto à Receita Federal e órgãos municipais quando necessário.
Acompanhamento: Monitoramento até o recebimento ou a compensação dos valores.
Benefícios da recuperação tributária para médicos
Com a devolução de valores indevidos, há maior previsão financeira, e um aumento do seu fluxo de caixa. Uma outra questão, é a otimização fiscal com a possibilidade de reduzir os custos tributários e aumentar a sua rentabilidade.
Além disso, a recuperação tributária garante segurança financeira, porque reduz o risco de penalizações fiscais futuras. No mais, você ganha recursos para novos investimentos, uma vez que o montante recuperado pode ser reinvestido em equipamentos, infraestrutura e expansão da clínica.
Como a tecnologia pode ajudar na recuperação tributária?
A tecnologia tem sido uma aliada importante para médicos e clínicas na gestão tributária. Ferramentas digitais como a plataforma Mitfokus permitem: evitar erros manuais na análise de documentos fiscais, com a automatização de processos.
Além disso, também mantém a empresa em conformidade com a legislação vigente e facilita a apuração de tributos evitando pagamentos indevidos.
Médicos que Recuperaram Tributos com Sucesso
Recentemente, um grupo de médicos em São Paulo recuperou cerca de 800 mil reais em impostos pagos indevidamente. Este é um valor considerável.
No entanto, independentemente do porte da sua empresa médica, pode haver oportunidades de recuperação de tributos referente aos últimos 5 anos.
Conclusão e Próximos Passos
Para médicos e clínicas, a recuperação tributária pode representar uma fonte importante de economia. No entanto, para obter os melhores resultados, é essencial contar com profissionais especializados em contabilidade para médicos.
A Mitfokus, contabilidade médica digital que está no mercado há mais de 8 anos, atingiu em 2024 a marca de 100 milhões de reais em economia e recuperação de impostos para médicos, consultórios e clínicas.
A gestão financeira eficiente é um dos pilares para o sucesso de qualquer clínica médica.
No entanto, muitos gestores enfrentam desafios ao equilibrar a qualidade do atendimento aos pacientes com a administração financeira.
É aí que entra a terceirização da gestão financeira, também conhecida como BPO financeiro, como uma solução estratégica.
O que é a terceirização da gestão financeira de clínicas médicas?
A terceirização da gestão financeira consiste em delegar tarefas financeiras rotineiras a uma equipe especializada.
Sendo assim, essas tarefas incluem controle de contas a pagar e a receber, cobrança de clientes adimplentes e inadimplentes, análise de custos com fornecedores e possibilidade de melhoria nas condições de negociação e fornecimento, conciliação bancária, emissão de relatórios financeiros e acompanhamento do fluxo de caixa.
E tudo isso é feito utilizando tecnologia avançada, como softwares de gestão clínica e ferramentas financeiras integradas. Ou seja, ao optar por essa solução, sua clínica ganha tempo e eficiência, permitindo que você e sua equipe foquem no que realmente importa: o atendimento ao paciente.
Quais são os benefícios em terceirizar a gestão financeira de uma clínica?
Redução de custos operacionais
Ao contratar um serviço especializado, você elimina a necessidade de manter uma equipe interna para essas funções. Isso reduz despesas com treinamento, salários e encargos trabalhistas.
Além disso, especialistas analisam custos com fornecedores para melhores negociações, se é possível cortar custos desnecessários, além de evitar boletos fraudulentos, com duplicidade e atrasados, algo que evita multas e juros.
Melhoria no controle financeiro
Profissionais experientes garantem que todas as movimentações financeiras sejam registradas e analisadas corretamente. Com relatórios detalhados, você tem uma visão clara da saúde financeira da sua clínica.
A terceirização geralmente inclui o uso de ferramentas integradas, como ERPs médicos e softwares de gestão financeira. Essas tecnologias otimizam processos e aumentam a precisão dos dados.
Cumprimento das obrigações fiscais
Clínicas médicas possuem regulamentações tributárias específicas. Com a terceirização, você tem o suporte de especialistas que garantem o cumprimento das normas fiscais, evitando multas e problemas com o Fisco.
Mais tempo para o foco estratégico
Sem se preocupar com as tarefas financeiras do dia a dia, você pode dedicar mais tempo ao crescimento da sua clínica e à melhoria dos serviços oferecidos.
Quando considerar a terceirização da gestão financeira para a sua clínica?
Se sua clínica está enfrentando problemas como falta de organização financeira, dificuldade em acompanhar pagamentos e recebimentos, ou um aumento significativo no volume de transações, talvez seja hora de considerar essa solução.
Somado a isso, a terceirização é especialmente útil para clínicas de médio e grande porte, com fluxos financeiros complexos e várias fontes de receita.
Como escolher um parceiro para a terceirização da gestão financeira?
Ao buscar uma empresa para terceirizar a gestão financeira, considere os seguintes pontos:
A Especialização no setor médico, porque empresas que entendem as particularidades das clínicas médicas oferecem soluções mais adequadas e eficazes.
Um outro ponto, é a tecnologia e integração, então se certifique de que o parceiro utiliza ferramentas modernas e que possam ser integradas ao software de gestão da sua clínica.
Por fim, o histórico de resultados, com a análise casos de sucesso e depoimentos de outros clientes para garantir a confiabilidade do serviço.
Como você viu, terceirizar a gestão financeira de clínicas médicas é uma solução estratégica que pode transformar a forma como sua clínica administra as finanças. Com mais organização, tecnologia avançada e suporte especializado, você terá mais tranquilidade para focar no crescimento do seu negócio e no cuidado com seus pacientes.
Se você é médico e busca formas de pagar menos impostos enquanto acumula recursos para sua aposentadoria, este artigo é para você.
Descubra como médicos podem reduzir o IR e planejar a aposentadoria ao mesmo tempo, de forma simples e fácil.
Muitos médicos têm procurado alternativas para garantir um futuro financeiro tranquilo. Entre essas opções, logo, a previdência privada se destaca como uma ferramenta estratégica, especialmente o plano Plano Gerador de Benefício Livre (PGBL), ideal para quem utiliza a declaração completa do Imposto de Renda.
O que é o PGBL e como ele funciona?
O PGBL é uma modalidade de previdência privada que permite deduzir até 12% da sua renda tributável no Imposto de Renda, sendo uma excelente opção pensando em aposentadoria para médicos.
Esse benefício é especialmente útil para médicos que fazem livro-caixa, já que o modelo completo da declaração do IR é uma escolha recorrente.
Uma vez que, o imposto no PGBL incide apenas no momento do resgate e sobre o valor total acumulado, essa característica o diferencia do VGBL, em que a cobrança do IR é apenas sobre os rendimentos gerados, e não sobre o montante completo.
Para ilustrar, imagine que você, como médico, tem uma renda tributável de R$ 100 mil ao ano. Sem um PGBL, 27,5% desse valor seriam pagos em imposto. No entanto, ao investir 12% dessa renda (R$ 12 mil) no PGBL, você proporciona uma economia de R$ 3.300,00 no imposto devido, podendo chegar a uma restituição.
Redução do IR e planejamento da aposentadora
Dessa forma, o PGBL não é apenas uma forma de reduzir o IR. Ele permite que o valor economizado seja reinvestido em ativos financeiros de longo prazo, como CDBs com alta rentabilidade, potencializando seus ganhos.
Além disso, ao optar pela tabela regressiva de tributação, você pode pagar apenas 10% de imposto sobre o valor resgatado após 10 anos, ao invés dos 27,5%que incidem sobre a tabela progressiva.
Isso torna o PGBL uma ferramenta eficiente para diferir o imposto e usar o valor economizado como um capital que trabalha para você.
Como incluir o PGBL na sua declaração de Imposto de Renda
Para aproveitar os benefícios fiscais do PGBL, inclua as contribuições feitas no plano na ficha “Pagamentos Efetuados” da sua declaração de IR, usando o código 36, referente à Previdência Complementar.
Logo, caso você não saiba o valor exato investido no ano, solicite o informe de rendimentos à instituição financeira que administra o plano. Essa informação é essencial para garantir que o abatimento seja corretamente aplicado e para evitar problemas com a Receita Federal.
Planeje hoje para um futuro tranquilo
Para médicos, o planejamento financeiro é tão essencial quanto o cuidado com os pacientes. Por isso, investir no PGBL é uma forma inteligente de se preparar para a aposentadoria e, ao mesmo tempo, otimizar sua carga tributária.
Porém, lembre-se: o sucesso dessa estratégia depende do cumprimento rigoroso do planejamento. Resgates antecipados podem gerar custos elevados, como taxas de carregamento e alíquotas mais altas de IR.
Se você ainda não começou a planejar sua aposentadoria, o PGBL pode ser o primeiro passo para garantir uma renda passiva sólida e aproveitar melhor os benefícios fiscais disponíveis.
Se você está se formando em medicina e deseja aumentar suas oportunidades de trabalho, vai precisar abrir um CNPJ, e é essencial compreender as etapas de formalização de uma empresa.
Além dos processos comuns a qualquer negócio, há exigências específicas que garantem que o seu CNPJ médico funcione dentro das normas legais e fiscais.
Portanto, neste guia, você encontra um passo a passo detalhado para abrir uma empresa médica, com todas as informações que precisa para começar.
1. Contrate um Contador Especializado na Área da Saúde
A contabilidade de uma empresa médica é complexa e exige conhecimento especializado. Um contador experiente no setor de saúde ajudará você desde a escolha do tipo de empresa e regime tributário até a obtenção de alvarás e o cumprimento das obrigações fiscais.
Por isso, contar com um especialista na sua área de atuação é essencial para todo o processo de abertura de CNPJ, porque ele vai te auxiliar a tomar as decisões a seguir de forma correta.
2. Escolha o Porte da Empresa: ME, EPP ou Demais
Agora, é hora de definir o porte da sua empresa. As opções mais comuns incluem:
Microempresa (ME), que permite um faturamento anual de até R$ 360.000,00 e contratação de funcionários, sendo uma escolha comum para pequenos consultórios.
Já a Empresa de Pequeno Porte (EPP), é voltada para empresas com faturamento anual de até R$ 4.800.000,00, ideal para clínicas com maior volume de atendimentos.
Por fim, temos Empresa sem enquadramento, para empresas com faturamento anual acima de R$ 4.800.000,00.
3. Defina o Tipo Jurídico: SLU ou LTDA
Agora, um outro passo importante é a escolha do tipo jurídico, que determina a responsabilidade dos sócios e a estrutura administrativa da clínica:
A Sociedade Limitada Unipessoal (SLU), permite atuar de forma individual com responsabilidade limitada, protegendo o patrimônio pessoal.
A Sociedade Limitada (LTDA) é uma opção ideal para empresas com mais de um sócio. Médicos ou até outras pessoas jurídicas podem formá-la, e ela protege os bens pessoais dos sócios.
Por fim, temos a Sociedade Simples Pura(S/S): É uma sociedade composta exclusivamente por médicos que prestam serviços médicos diretamente aos pacientes.
Logo, não é indicada se você deseja garantir a proteção dos bens pessoais dos sócios, já que a responsabilidade dos sócios é ilimitada, porém pode trazer possibilidade de benefício fiscal no pagamento do ISS (Imposto Sobre Serviço).
4. Escolha as Atividades da Empresa (CNAEs)
A seleção dos Códigos de Atividade Econômica (CNAEs) é crucial para definir os serviços que serão oferecidos, como consultas, exames ou tratamentos.
Isso porque a escolha correta desses códigos impacta a tributação e os documentos fiscais necessários, então é fundamental que estejam alinhados com a realidade da clínica.
Agora, vamos a uma outra questão importante: Escolher o regime tributário certo pode gerar economias significativas e evitar problemas fiscais.
5. Defina o Regime Tributário: Simples Nacional, Lucro Presumido ou Lucro Real
No regime de Simples Nacional, a sua tributação é simplificada e serve para empresas com faturamento até R$ 4,8 milhões, ideal para pequenas clínicas.
Já o regime de Lucro Presumido, baseia a tributação em uma margem de lucro presumida, sendo vantajoso para médicos especialistas.
Por fim, o Lucro Real é adequado para empresas com margens de lucro maiores, onde a tributação é calculada sobre o lucro real.
6. Registre o Contrato Social da Empresa
Somado a isso, com o porte da empresa e a natureza jurídica definidos, o próximo passo é registrar o negócio na Junta Comercial do estado ou no Cartório de Pessoas Jurídicas da Comarca Municipal . Esse registro é essencial para obter o Contrato Social, documento que descreve a estrutura e funcionamento da clínica.
7. Solicite o CNPJ
Para obter o Cadastro Nacional da Pessoa Jurídica (CNPJ), é necessário o contrato social registrado. Esse número é indispensável para abrir contas bancárias, emitir notas fiscais e formalizar a clínica junto à Receita Federal.
8. Realize a Inscrição Municipal
Ademais, você também precisa fazer a Inscrição Municipal na prefeitura local. Esses registros permitem que você emita notas fiscais e fique em dia com as obrigações fiscais.
9. Obtenha os Alvarás
Além disso, não se esqueça de algumas licenças específicas para trabalhar, como o Alvará da Vigilância Sanitária, Alvará Municipal, Alvará do Corpo de Bombeiros. Visto que, a emissão da documentação regulatória e a inspeção sanitária assegura a conformidade com as normas legais e regulamentares aplicáveis às suas operações, garantindo que o ambiente de atendimento seja seguro e adequado às normas de saúde.
10. Registre sua empresa médica no Conselho de Medicina
Por fim, o registro de empresas prestadoras de serviços médicos nos Conselhos Regionais de Medicina (CRMs), é obrigatório conforme estabelecido pela Lei 6.839/80. Essa obrigatoriedade aplica-se a todas as empresas ou entidades que atuem na prestação ou intermediação de serviços de saúde.
Como você percebeu, abrir um CNPJ médico envolve várias etapas, mas com um bom planejamento e orientação de uma contabilidade especializada na área médica, você pode formalizar sua empresa médica de forma segura e eficiente.
Abrir e regularizar um consultório médico exige atenção a diversas etapas burocráticas, que são fundamentais para garantir que seu negócio funcione de acordo com a lei.
Desde o alvará de funcionamento até a licença sanitária, cada documento é essencial para evitar problemas no futuro. Por isso, apresentamos a você o passo a passo para formalizar seu consultório e como uma contabilidade especializada pode ser uma aliada nessa jornada.
Passo 1: Escolha a Melhor Forma de Atuar
Antes de começar, avalie qual formato de atuação é mais adequado para seu perfil: você pode escolher entre ser profissional liberal ou pessoa jurídica (PJ). Logo, fazer essa análise com base em um estudo de mercado e tributação ajudará a identificar o melhor modelo, considerando obrigações fiscais e benefícios para navegar no formato mais eficiente.
Passo 2: Organize a Documentação Necessária
Após verificar a melhor forma de atuação, você deve verificar a documentação exigida varia conforme o formato escolhido:
Se você decidir atuar como profissional liberal, o primeiro passo é garantir que seu registro no conselho de classe esteja regular. Depois, cadastre-se como autônomo na prefeitura de sua cidade.
No entanto, ao optar pela criação de uma empresa (um CNPJ), é preciso definir algumas informações, como:
Atividade: No sistema tributário brasileiro, as atividades são identificadas por um código CNAE (Classificação Nacional de Atividades Econômicas). Para consultórios médicos, alguns CNAEs comuns são:
8630-5/03: Consultas médicas ambulatoriais
8630-5/01: Consultas ambulatoriais com procedimentos cirúrgicos
8630-5/02: Consultas ambulatoriais com exames complementares
A escolha correta do CNAE é fundamental para não acabar pagando mais impostos que o necessário, e contar com o auxílio de uma contabilidade especializada evita problemas na classificação das atividades. Somado a isso, você precisa escolher uma entre três opções de regimes tributários para médicos: Simples Nacional, Lucro Presumido ou Lucro Real.
A escolha do regime ideal depende do faturamento da empresa e de outras variáveis. Uma contabilidade especializada pode orientá-lo sobre a opção mais vantajosa. A partir disso, entre os documentos mais comuns exigidos para a abertura de um consultório, estão:
Documento de identidade e CPF dos sócios
Comprovante de residência
IPTU do endereço do consultório
Taxa de registro na Junta Comercial
Ademais, o contrato social é o “documento de identidade” da empresa, contendo informações como nome, endereço, sócios e atividades. Após elaborado, você deve registrá-lo na Junta Comercial, na Receita Federal, na Prefeitura e no conselho de classe.
Passo 3: Obtenha as Licenças e Cadastros Necessários
Seja como profissional liberal (autônomo) ou pessoa jurídica (PJ), para operar legalmente, será necessário obter licenças e registros obrigatórios. Essas autorizações garantem que seu consultório esteja em conformidade com as normas de segurança e regulamentação. Dessa forma, as principais são:
Alvará de Funcionamento
Emitido pela prefeitura, o alvará é essencial para atestar que o local atende às exigências para a atividade exercidas. Esse documento é renovado anualmente.
Licença Sanitária
Concedida pela Vigilância Sanitária Municipal, essa licença certifica que o consultório segue as normas de higiene e segurança necessárias para atendimento aos pacientes.
CNES (Cadastro Nacional de Estabelecimentos de Saúde)
Já o CNES, tanto para pessoa física quanto jurídica, registra oficialmente todos os estabelecimentos de saúde no território nacional.
Certificado do Corpo de Bombeiros
Por outro lado, o certificado garante que o consultório está em conformidade com as normas de prevenção a incêndios, sendo um item indispensável para garantir a segurança de pacientes e equipe.
Cadastro para Coleta de Resíduos
Clínicas e consultórios lidam com resíduos contaminantes e, por isso, devem ter um sistema adequado para a coleta desses materiais. A prefeitura exige o cadastro para esse tipo de coleta, assegurando o descarte correto e seguro.
Por fim, esses documentos são obrigatórios para qualquer consultório ou clínica médica e ajudam a assegurar que seu estabelecimento opere de forma segura e dentro das regulamentações exigidas.
A Importância de uma Contabilidade Especializada na Área Médica
Para abrir e manter um negócio na área médica dentro das conformidades legais e fiscais, é fundamental buscar o auxílio de uma contabilidade para médicos.
Visto que, contadores com experiência na área médica compreendem as especificidades tributárias do setor, e vão te auxiliar desde a escolha do regime tributário mais vantajoso, a correta classificação econômica, além de toda a burocracia de regularização do seu consultório.
Além disso, uma assessoria contábil especializada reduz o risco de erros e multas, otimizando a estrutura fiscal da clínica. Isso permite que você se concentre apenas no atendimento aos pacientes e no crescimento do consultório com mais tranquilidade e segurança.
Ter um livro caixa médico organizado é essencial para qualquer profissional de saúde que queira controlar suas finanças de maneira eficiente.
O livro caixa permite registrar todas as receitas e despesas do consultório ou clínica, proporcionando uma visão clara e precisa da saúde financeira do seu negócio. No entanto, muitos médicos encontram desafios ao tentar manter essa ferramenta atualizada e organizada, o que pode resultar em erros fiscais e decisões financeiras incorretas.
Se você deseja evitar esses problemas e garantir que o controle financeiro da sua clínica esteja sempre em dia, siga estas cinco dicas práticas. Elas vão ajudar você a manter um livro caixa bem estruturado e, consequentemente, otimizar a gestão financeira do seu consultório.
1. Estabeleça uma rotina de atualização
Uma das melhores formas de garantir que o livro caixa esteja sempre atualizado é criar uma rotina semanal. Dedicar um horário específico, como toda sexta-feira à tarde, para revisar e registrar receitas e despesas ajuda a evitar o acúmulo de tarefas e garante que nenhuma transação seja esquecida. Com isso, você mantém o controle de forma consistente.
2. Categorize suas despesas detalhadamente
Organizar suas despesas por categorias é fundamental para entender melhor o destino do seu dinheiro.
Ao invés de usar apenas categorias amplas como “despesas fixas” ou “material de consultório”, divida em subcategorias mais detalhadas. Por exemplo, separe “equipamentos médicos”, “materiais descartáveis” e “serviços terceirizados”. Assim, você obtém uma visão mais clara de onde estão seus maiores gastos.
Essa prática facilita a análise financeira e possibilita ajustes rápidos na gestão de custos. Com isso, você identifica oportunidades de economia com mais precisão.
3. Guarde todos os comprovantes e documentos fiscais
Guardar os comprovantes e documentos fiscais, como notas, recibos e cupons fiscais. Isso é crucial para comprovar suas despesas e receitas. No entanto, uma maneira de otimizar essa tarefa é digitalizando os documentos.
No aplicativo Mitfokus, você consegue subir os documentos, e isso garante fácil acesso a qualquer informação quando necessário, como para uma possível auditoria da Receita Federal, por exemplo.
Além disso, ao organizar os comprovantes no app, você mantém seu escritório mais organizado, eliminando a necessidade de acumular documentos físicos. Organize os arquivos de forma clara, facilitando a busca quando for necessário conferir algum dado.
4. Faça uma conciliação bancária mensal
A conciliação bancária é uma prática indispensável para garantir que as informações do seu livro caixa estejam corretas. Compare os registros financeiros com os extratos bancários todos os meses para identificar possíveis divergências. Isso ajuda a detectar rapidamente qualquer erro, como uma despesa que não foi registrada ou uma receita que passou despercebida.
Além disso, ao fazer essa conferência regularmente, você mantém o controle preciso sobre seu fluxo de caixa, evitando surpresas desagradáveis no futuro.
No app Mitfokus, você tem integração bancária com o Banco Inter, para que não precise enviar todos os meses os extratos ao contador.
5. Use um software de gestão financeira
Investir em um software de gestão financeira e tributária é uma excelente maneira de automatizar o controle do livro caixa.
Esses sistemas permitem integrar todas as receitas, despesas e comprovantes em uma única plataforma. Além disso, eles geram relatórios detalhados e análises, que facilitam a tomada de decisões financeiras.
Ou seja, ao utilizar a tecnologia da Mitfokus, você minimiza o risco de erros manuais e ainda economiza tempo, deixando mais espaço na agenda para o que realmente importa: o cuidado com os pacientes.
Ter um livro caixa para médicos organizado é essencial. Logo, seguindo essas cinco dicas, você garantirá que suas finanças estejam sempre em ordem.
Isso porque manter um livro caixa atualizado não só evita problemas fiscais, como também proporciona uma gestão financeira mais eficiente, permitindo que você foque no crescimento da sua carreira médica.
Entenda por que você precisa de um certificado digital e a escolha da modalidade ideal para sua prática médica
A tecnologia tem transformado a maneira como gerenciamos processos burocráticos, oferecendo maior agilidade e segurança. Nesse contexto, o certificado digital para médicos surge como uma ferramenta essencial. Aqui estão algumas razões pelas quais você deve considerar a adoção desse recurso:
Em primeiro lugar, o certificado digital facilita a emissão de receitas, pedidos de exames e o acesso a prontuários eletrônicos, tornando as tarefas administrativas mais rápidas e eficientes. Tornando ágil, processos burocráticos.
Além disso, ele garante a proteção dos dados dos pacientes, evitando o vazamento de informações sensíveis. Ou seja, maior segurança na troca de informações confidenciais.
O certificado digital também atende às normas e regulamentações da área da saúde, assegurando que você esteja em conformidade com as exigências legais.
Somado a isso, contribui para a desburocratização dos processos de assinaturas, especialmente em serviços cartorários, eliminando a necessidade de impressões e deslocamentos para o reconhecimento de firma em documentos físicos, o que reduz custos significativamente e economiza muito tempo.
Por último, o certificado digital reduz o tempo gasto em tarefas administrativas, melhora a comunicação com outros profissionais da saúde e facilita o acesso a serviços online.
Tipos de Certificado Digital para Médicos
Existem diferentes tipos de certificados digitais, cada um com características específicas. Conheça, a seguir, as modalidades mais indicadas para a área médica:
Certificado Digital A1
O certificado A1 é instalado e armazenado no computador do usuário. Com validade de 12 meses, este modelo é ideal para quem precisa de um certificado de forma rápida e para uso ocasional.
Vantagens do Certificado A1 para Médicos
Em primeiro lugar, permite assinar receitas, laudos e relatórios médicos eletronicamente. Além disso, realiza prescrições diretamente pelo sistema de saúde, facilitando a comunicação com farmácias e pacientes.
Ademais, possibilita a consulta de resultados de exames e histórico de saúde dos pacientes com facilidade.
Certificado Digital A3
Armazena-se o certificado A3 em um dispositivo físico, como token, cartão inteligente ou USB. Com validade que varia de um a cinco anos, oferece maior segurança e durabilidade, sendo ideal para uso frequente e ambientes com maior exigência de segurança.
Benefícios do Certificado A3 para Médicos
Em primeiro lugar, oferece autenticação em dois fatores, exigindo o dispositivo físico e a digitação de uma senha. Ou seja, segurança aprimorada.
Além disso, é adequado para médicos que utilizam o certificado de forma regular e precisam de um nível elevado de segurança.
Certificado e-CPF Médico
O certificado e-CPF Médico é emitido pelo Conselho Federal de Medicina (CFM) e é integrado aos sistemas do CFM. Dessa forma, é ideal para médicos que utilizam plataformas que exigem autenticação e certificação junto ao CFM, facilitando a integração e a gestão de registros e informações.
Em conclusão, o certificado digital é uma ferramenta indispensável para a modernização da prática médica. Com ele, você pode assinar documentos eletronicamente, acessar sistemas de saúde e proteger informações confidenciais de forma segura. Além disso, escolher o tipo certo de certificado digital pode trazer significativas melhorias na sua rotina profissional, proporcionando maior eficiência e conformidade com as exigências legais.
Descubra se você pode abrir um CNPJ como MEI para trabalhar como plantonista e quais as melhores opções para a sua carreira médica.
A dúvida sobre a possibilidade de médicos se tornarem Microempreendedores Individuais (MEI) é bastante comum entre profissionais da saúde que desejam iniciar sua própria jornada como autônomos.
Afinal, o MEI oferece uma série de benefícios, como facilidade na abertura, tributação simplificada e baixo custo. No entanto, a legislação brasileira impõe algumas restrições quanto às atividades que podem ser enquadradas nesse regime.
Neste artigo, vamos esclarecer essa questão e apresentar as melhores opções para médicos que desejam formalizar seus serviços.
Médico pode ser MEI? A resposta é não.
Apesar dos benefícios do MEI, a atividade médica não está incluída na lista de atividades permitidas para esse regime. A principal razão é que a medicina é uma profissão regulamentada, com exigências específicas de formação e qualificação.
Além disso, os honorários médicos costumam ultrapassar o limite de faturamento anual permitido para o MEI.
Por que médicos não podem ser MEI?
A medicina é considerada uma atividade intelectual e de alta complexidade, o que não se encaixa no perfil das atividades permitidas para o MEI.
Além disso, o faturamento anual máximo permitido para o MEI é relativamente baixo, o que não é compatível com os rendimentos médicos.
Ademais, a medicina é uma profissão regulamentada por conselhos de classe, com normas específicas que devem ser cumpridas.
Quais as alternativas para médicos que desejam formalizar seus serviços?
Mesmo que não possam ser MEI, os médicos possuem outras opções para formalizar seus serviços e emitir notas fiscais:
Sociedade Limitada Unipessoal (SLU): Ideal para médicos que não desejam ter sócios.
Sociedade Limitada (LTDA): Ideal para médicos que desejam abrir um consultório com outros profissionais ou familiares.
Profissional Liberal: O médico pode se registrar como profissional liberal e emitir notas fiscais de serviços.
Como definir a melhor opção para você?
É necessário realizar uma analise do volume de faturamento, a complexidade da atividade e se você deseja ter sócios.
No entanto, para definir com maior assertividade, você deve buscar o apoio de uma contabilidade para médicos.
Porque embora a opção de ser MEI não esteja disponível para médicos, existem outras alternativas que permitem formalizar seus serviços de forma segura e eficiente.
E é fundamental que você busque essa orientação de uma contabilidade especializada para escolher a melhor opção para o seu caso e garantir o cumprimento de todas as obrigações fiscais.
Lembre-se: A formalização do seu negócio é essencial para garantir a sua segurança jurídica e financeira, além de proporcionar mais credibilidade aos seus clientes.
Ter uma contabilidade é essencial para a gestão eficiente de qualquer negócio, e na medicina, isso não é diferente.
A importância da contabilidade especializada para médicos vai além do óbvio; ela é fundamental para garantir o crescimento e a sustentabilidade da prática médica.
Neste artigo, você vai entender diversos aspectos cruciais que envolvem o porquê de uma contabilidade especializada ser fundamental para uma carreira bem sucedida na medicina.
89% dos médicos pagam mais impostos do que deveriam
Esse é um dado alarmante, uma vez que, manter uma boa saúde financeira é vital para o sucesso a longo prazo da prática médica.
Isso acontece porque uma uma contabilidade comum, ou seja, não especializada na sua área de atuação, normalmente não entende as complexidades tributárias do setor da saúde, nem mesmo oferece um plano prático para que os seus impostos sejam otimizados com benefícios tributários previstos em lei que beneficiam os médicos.
Com isso, profissionais da saúde em todo país perdem dinheiro para a Receita Federal, um prejuízo que pode custar ao longo de uma carreira até R$1.6 milhão.
Apenas uma contabilidade que entende a sua especialidade pode apresentar um planejamento tributário pensado para a sua carreira, o que garante uma saúde financeira a longo prazo, com segurança e estabilidade, permitindo que você se concentre no que realmente importa: o cuidado com os pacientes.
A escolha do regime tributário para médicos
Falando em saúde financeira, é crucial que você entenda quais são os regimes tributários disponíveis para os médicos.
Você pode optar por diferentes regimes tributários, como o Simples Nacional e o Lucro Presumido. Cada um desses regimes tem suas próprias características, vantagens e desvantagens.
O Simples Nacional é uma opção atrativa para médicos recém-formados, que estão no início de sua jornada profissional e não possuem um faturamento alto.
Já o Lucro Presumido pode ser mais vantajoso para médicos com faturamento elevado, até 78 milhões ao ano, porque as alíquotas são fixas.
De qualquer forma, em ambos os regimes, existem vantagens tributárias previstas em lei para que você pague menos impostos.
Planejamento tributário para médicos que possuem CNPJ
Mas para aproveitar ao máximo as vantagens de cada regime tributário, você precisa realizar um planejamento tributário eficiente.
No Simples Nacional, você pode se beneficiar de uma única guia de recolhimento de impostos e aplicar o benefício do Fator R, para reduzir o valor dos impostos.
Por outro lado, no Lucro Presumido, é importante estar atento ao recolhimento trimestral de impostos.
Esse regime exige a apuração e o pagamento dos tributos IRPJ e CSLL a cada três meses, ou seja, um imposto alto.
No entanto, se você realiza cirurgias, exames ou procedimentos, você pode aplicar o Benefício Tributário de Promoção a Saúde, que reduz drasticamente o valor desses impostos.
Portanto, um planejamento adequado com um contador especialista na área médica pode representar uma economia significativa ao final de cada ano fiscal, algo que pode chegar a milhares de reais.
Ter um planejamento tributário eficiente é ainda mais importante no contexto da Reforma Tributária, que vai impactar negativamente os médicos em todo país.
Planejamento tributário para médicos que atuam como pessoa física
Existe também opções de planejamento tributário para médicos que atuam como pessoa física.
Um deles, é a escrituração de um livro caixa, essencial para o controle financeiro e a transparência nas operações médicas.
O livro caixa registra todas as receitas e despesas, facilitando a gestão financeira e a tomada de decisões informadas.
Além disso, permite deduções no Imposto de Renda, o que reduz o valor a pagar, e garante o cumprimento das obrigações fiscais.
A declaração de Imposto de Renda para médicos exige atenção aos rendimentos recebidos, despesas dedutíveis e outros aspectos que podem influenciar no valor a ser pago ou restituído.
Contar com um livro caixa, irá facilitar muito o processo, e o apoio de um contador especialista vai assegurar que todas as deduções possíveis sejam aplicadas corretamente.
Tecnologia que auxilia na rotina financeira médica
E para facilitar a gestão financeira e fiscal diária, a tecnologia na medicina tem se tornado uma aliada poderosa.
Hoje, um médico não esquece de pagar nehum boleto, pois recebe no seu smartphone notificações de vencimento de impostos.
Acompanha facilmente o seu faturamento, além de emitir notas fiscais em poucos minutos, sem burocracias.
Somado a isso, também tem acesso a relatórios por produção médica, para tomar as melhores decisões!
Essas são apenas algumas das vantagens que nossos clientes aproveitam no aplicativo Mitfokus, e que proporcionam maior agilidade na administração financeira, liberando tempo para que você possa se dedicar mais aos seus pacientes.
PGBL: Planejamento de aposentadoria para médicos
Uma contabilidade especializada na área médica também pensa no seu futuro.
Em um contexto de que médicos normalmente prolongam o tempo de trabalho, pois não fazem um planejamento adequado para a aposentadoria, a Mitfokus te apresenta o Plano Gerador de Benefício Livre (PGBL), uma excelente opção de previdência privada para médicos que desejam planejar o futuro.
Contribuir para um PGBL permite deduzir até 12% da renda bruta anual na declaração de Imposto de Renda, proporcionando uma economia fiscal significativa.
Além disso, o PGBL oferece a possibilidade de acumulação de recursos de forma disciplinada e eficiente, garantindo uma aposentadoria para médicos mais tranquila e segura.
Com uma contabilidade especializada para médicos você economiza tempo e dinheiro
Em suma, a contabilidade especializada para médicos é uma peça fundamental para uma gestão financeira e contábil eficiente para esses profissionais.
Trata-se de um investimento que vai garantir que a sua carreira seja financeiramente saudável do início ao fim, e que você esteja em conformidade com as obrigações legais. Além de te entregar mais tempo, algo que hoje você não tem.
Médicos têm direito à aposentadoria especial, um benefício previdenciário oferecido aos profissionais da saúde que se expõem a riscos. Logo, para solicitar a aposentadoria especial, é necessário comprovar a exposição a agentes nocivos ou a riscos constantes, além de seguir alguns pré-requisitos.
Saiba como funciona a aposentadoria para médicos
Era possível solicitar a aposentadoria após 25 anos de atividade sem exigência de idade mínima, até a reforma da Previdência de 2019. Agora, o médico precisa ter pelo menos 60 anos, além dos 25 anos de contribuição em ambiente insalubre.
O valor recebido representa 60% do total de contribuições, mais 2% adicionais por ano.
Sendo assim, não vale a pena para esses profissionais que dedicam a vida a cuidar das pessoas. Logo, a previdência privada pode ser uma solução!
Entenda o que é previdência privada
A previdência privada é um sistema que funciona através de contribuições feitas por indivíduos ou empregadores para um fundo de investimento gerido por uma entidade financeira.
Dessa forma, você aplica essas contribuições em diferentes tipos de investimentos, acumulando um patrimônio para garantir uma renda complementar no futuro, incluindo a aposentadoria.
Como funciona a previdência privada?
Você faz contribuições periódicas e investe em diversos ativos. Com o tempo, essas contribuições e os rendimentos formam uma reserva que você pode resgatar conforme o contrato.
Você pode receber esse dinheiro mensalmente ou de uma só vez, dependendo do valor acumulado e do desempenho dos investimentos.
Conheça o Plano Gerador de Benefício Livre (PGBL)
O PGBL é uma previdência privada complementar, na qual o Imposto de Renda incide sobre o valor total de resgate.
Dessa forma, médicos que fazem a declaração completa do IR devem optar pelo PGBL, porque permite deduzir as contribuições feitas durante o plano, com um limite máximo de 12% do total de renda tributável.
Como mencionamos acima, no resgate, o IR é aplicado sobre o valor total acumulado.
Vale a pena fazer um plano PGBL?
Sim, principalmente se a sua renda é alta.
Por exemplo, se você possui uma renda anual de R$ 100 mil, investir apenas 12% dessa renda, ou seja, 12 mil reais, em um plano PGBL permite que você abata 27,5% (R$ 3.300) do Imposto de Renda. Além disso, se optar pela Tabela Regressiva, pode pagar apenas 10% de IR após 10 anos de investimento, ao invés de 27,5%.
Vantagens do PGBL para médicos
Planejamento da aposentadoria: você pode aumentar seu patrimônio, garantindo uma aposentadoria mais confortável.
Somado a isso, tem flexibilidade de contribuição, ou seja, você pode ajustar suas contribuições conforme as suas possibilidades financeiras.
O PGBL também permite uma tributação diferenciada: as suas contribuições podem ser deduzidas do Imposto de Renda até 12% da renda bruta anual tributável, com o IR sendo cobrado apenas sobre a rentabilidade final da aplicação.
Além disso, fornece proteção financeira, porque alguns planos oferecem cobertura em casos de invalidez ou morte, e os recursos aplicados não entram em inventário.
Por fim, você consegue ter uma diversificação de investimentos: ao investir na previdência privada, você diversifica o portfólio, essencial para proteger e multiplicar o patrimônio.
Como escolher o melhor plano PGBL para a sua aposentadoria médica?
Avalie o perfil tributário, considerando a renda e as despesas dedutíveis.
Analise as opções de investimento e escolha aqueles alinhados com os seus objetivos e perfil de risco.
Verifique os custos e taxas, comparando taxas de carregamento, administração e performance.
Considere a flexibilidade e portabilidade, avaliando a capacidade de realizar aportes adicionais, resgates, além de portabilidade para outro plano.
Para incluir o PGBL na declaração de Imposto de Renda, escolha o modelo completo da declaração. Logo, a informação deve ser incluída na ficha “Pagamentos Efetuados”, código 36 – Previdência Complementar. O valor investido deve estar no informe de rendimentos emitido pela instituição financeira que administra o plano.
Como calcular o valor exato para pagar menos IR?
Some o total de rendimentos tributáveis anuais e calcule 12% desse valor. Esse será o limite de contribuição dedutível.
Dessa forma, para rendimentos de R$ 100 mil, o limite é R$ 12 mil. Escolha o plano PGBL e o modelo completo da declaração do IR para aproveitar a dedução.
O PGBL oferece uma série de benefícios em relação à aposentadoria para médicos
Com as mudanças na Previdência Social, muitos profissionais têm buscado alternativas para garantir uma aposentadoria confortável.
Logo, avaliar cuidadosamente as opções de investimento e seguir as diretrizes de contribuição pode resultar em uma economia significativa e uma renda complementar segura para a sua aposentadoria. Quer saber mais? Clique aqui.
Conheça as opções para médicos e como escolher o regime tributário correto para pagar menos impostos.
Escolher entre os regimes tributários para médicos pode ser desafiador, no entanto, ao entender sobre o assunto e contar com o auxílio de uma contabilidade para médicos, você consegue optar pelo melhor regime.
Dessa forma, sua empresa médica pode pagar menos impostos e estar em conformidade com as leis tributárias vigentes. Isso porque a escolha do regime interfere diretamente nos impostos que a empresa vai pagar.
Mas o que são regimes tributários?
Regimes tributários são um conjunto de normas fiscais e regras que determinam como a empresa deve calcular e pagar os seus tributos.
Os médicos podem escolher entre 3 opções de regimes tributários. Cada um deles define por exemplo, como será a apuração e recolhimento de impostos.
Somado a isso, também definem as obrigações associadas a cada regime e benefícios fiscais que podem ser aplicados para reduzir a carga tributária da empresa médica.
Portanto, a escolha adequada do regime impacta na carga fiscal e na burocracia de uma empresa médica. Conheça os regimes tributários para uma empresa médica.
Simples Nacional
O regime tributário Simples Nacional, é uma opção vantajosa para pequenas e médias empresas médicas por sua simplicidade e alíquotas relativamente baixas.
Nesse regime, os impostos são unificados em uma única guia de pagamento, o que é bem prático para o médico. Já as alíquotas, variam de acordo com a atividade da empresa e o faturamento.
Ademais, os médicos conseguem receber rendimentos isentos de impostos através da distribuição de lucros, além de aplicar o benefício do Fator R que pode reduzir a tributação da empresa médica entre 30% a 40%.
Quer saber se você pode aplicar esse benefício? Fale com um consultor da Mitfokus, clicando aqui!
Lucro Presumido
O Lucro Presuido é a melhor opção para empresas que faturam até R$ 78 milhões por ano.
Nesse regime, presume-se que a empresa médica possui um lucro mínimo com base em 32% da receita bruta.
Logo, calcula-se os umpostos com base nesse lucro presumido. Isso é bastante prático para o médico.
Portanto, tributos como a Contribuição Social sobre o Lucro e o Imposto de Renda, são calculados com base nessa porcentagem do faturamento da empresa.
Como a cobrança dos impostos varia de acordo com a atividade da empresa, uma desvantagem é que os médicos podem pagar mais impostos do que deveriam se não contam com a expertise de uma contabilidade especializada na área médica.
Isso porque a área da saúde conta com complexas regras tributárias e benefícios fiscais que reduzem a carga tributária de médicos em conformidade com a lei.
Se você realiza exames, cirurgias ou procedimentos, pode aplicar o benefício de equiparação hospitalar e ter a sua carga tributária reduzida em até 50%.
A Mitfokus já gerou mais de 70 milhões de reais em economia e recuperação de impostos para médicos que pagavam impostos a mais para o Fisco.
Lucro Real
Por fim, no Lucro Real, calcula-se os impostos com base no lucro efetivo da empresa médica. Subtraindo portanto, as receitas das despesas dedutíveis.
Esse regime permite uma dedução mais ampla das despesas, como gastos com aluguel e aquisição de equipamentos.
Somado a isso, exige uma contabilidade rigorosa, com a apresentação detalhada de demonstrações financeiras.
É um regime tributário obrigatório para empresas com faturamento superior a R$78 milhões anual.
Resumindo, empresas médicas com faturamento elevado devem ser enquadradas no regime de Lucro Real, ao passo que, a escolha entre o Simples Nacional e o Lucro Presumido, depende do faturamento anual do médico, de despesas dedutíveis e outras características que precisam ser analisadas.
Além dessas particularidades, as necessidades da empresa médica podem mudar e a legislação tributária está em constante mudanças.
Por isso, é imprescindível revisar periodicamente a escolha do regime tributário com uma contabilidade médica.
Conheça a ferramenta de planejamento tributário para o médico que atua como pessoa física e quais as suas vantagens.
O livro caixa para médicos que atuam como pessoa física é bastante vantajoso. Então entenda nesse artigo o que é a ferramenta, por que o médico deve utilizá-la e quais são as suas principais vantagens.
O que é livro caixa?
Éum método de registros para realizar o controle de toda a movimentação de entradas e saídas de capital relacionadas à atividade médica daqueles que atuam como pessoa física.
Logo, pode ser utilizado por profissionais liberais e autônomos que exercem suas atividades sem constituir empresa, conforme o Decreto-lei nº 1.705 de 23 de outubro de 1979.
Os rendimentos e as despesas dedutíveis são escriturados mensalmente no programa da Receita Federal chamado Carnê-Leão. Portanto, é uma ferramenta de planejamento tributário baseado na lei.
Por que o médico deve ter um livro caixa?
Porque os registros financeiros desempenham um papel fundamental na gestão financeira eficaz, na conformidade fiscal e no planejamento tributário.
Dessa forma, o livro caixa permite um controle financeiro assertivo para o médico e confere maior regularidade fiscal, o que contribui para a eficiente apuração da declaração de imposto de renda para médicos, porque o registro mensal dos valores recolhidos simplifica a exportação de dados no momento do ajuste anual do IR.
Além disso, com a ferramenta o médico consegue visualizar de forma atualizada o saldo total das atividades exercidas, conseguindo identificar por exemplo, quais são suas principais fontes de renda e quais suas principais despesas.
Dessa forma, o médico consegue ter uma visão mais estratégica sobre sua carreira.
Vantagens do livro-caixa para o médico
Reduz erros na apuração do imposto de renda
Uma apuração indevida no imposto de renda pode resultar em multas de até 150% do valor devido. Logo, tendo um livro-caixa bem estruturado o médico previne divergências nos registros.
Para isso, considere o auxílio de uma contabilidade para médicos, para garantir maior assertividade na apuração do imposto de renda.
Otimiza o tempo do médico
Mantendo um livro-caixa organizado, o médico consegue analisar as receitas e despesas de forma rápida sempre que precisar, facilitando a conferência e validação das informações.
Gera economia de dinheiro com impostos
Veja algumas das despesas que podem ser deduvíteis, desde que os documentos estejam no livro caixa:
Aluguel de Consultório: gastos com o aluguel de consultórios médicos são geralmente dedutíveis. Isso inclui o aluguel de salas, clínicas ou consultórios onde o médico atende seus pacientes.
Despesas com Pessoal: salários e encargos sociais pagos a enfermeiros, secretárias e outros profissionais que trabalham diretamente na atividade médica.
Material de Consumo: Despesas com aquisição de material de escritório, equipamentos médicos, materiais médicos descartáveis, como luvas e agulhas.
Despesas com Manutenção e Conservação: Gastos com manutenção, reparos e conservação das instalações físicas onde o médico presta seus serviços.
Despesas de Telefonia: Custos com telefonia e internet utilizados para fins profissionais, como atendimento aos pacientes e gerenciamento da clínica, podem ser dedutíveis (até 20%).
Despesas com Publicidade e Marketing: Investimentos em publicidade e marketing relacionados à prática médica.
Despesas com Educação: Custos com cursos, seminários e treinamentos relacionados à atividade médica, que visem a atualização e aperfeiçoamento profissional.
Despesas com Transporte: Em alguns casos, a participação em congressos médicos podem ser dedutíveis.
Despesas com Material de Limpeza e Higiene: Gastos com produtos de limpeza e higiene para manter as instalações médicas.
Confira o caso real de 60 mil reais de economia gerada ao ano, pelo planejamento tributário com livro-caixa.
A ferramenta otimiza a gestão financeira do médico
Com um livro caixa organizado, contendo as informações contábeis de forma cronológica e precisa, facilita ao médico a elaboração de relatórios financeiros para uma visualização precisa do desempenho dos negócios.
Dessa forma, você consegue identificar gargalos na gestão de capital, quais recursos podem ser economizados e quais procedimentos oferecem maior retorno financeiro.
Além disso, possibilita a criação de estratégias tanto para redução de custos, quanto para maiores lucros, favorecendo o investimento no crescimento e sustentbilidade dos negócios.
O livro caixa é uma ferramenta de planejamento tributário essencial para os médicos
Como você percebeu, o livro caixa para médicos facilita o cálculo e apuração dos impostos, permite ao profissional controlar suas receitas e despesas, além de gerar uma economia considerável em tributos por meio das deduções legais.
Ainda não utiliza o livro caixa? Clique aqui e solicite contado de nossos especialistas em contabilidade para médicos!
