Toda empresa precisa pagar impostos e com o negócio médico não é diferente. Mas, será que a sua clínica médica está pagando imposto a mais?

De acordo com dados do Instituto Brasileiro de Planejamento e Tributação (IBPT), divulgados pelo site Impostômetro, cerca de 95% das empresas pagam mais impostos do que deveriam. Isso porque a legislação tributária brasileira é muito complexa, com mais de 40 mil leis tributárias em vigor.

É necessário manter os tributos em dia para continuar o trabalho dentro da lei, mas, não é certo e nem justo com você, médico, pagar mais impostos do que deveria. Por isso, atente-se a essas dicas para saber se a sua empresa médica está pagando impostos de maneira adequada.

Alíquota efetiva do IR

É preciso que os médicos saibam a alíquota efetiva, que é o percentual final de imposto de renda que vai incidir sob os seus rendimentos. Por exemplo, quanto a empresa paga por faturar R$ 100 mil por mês?

Este é o ponto de partida. “Tem profissionais que não sabem responder a esta pergunta básica, que deve ser compreendida por todos que decidem empreender na área médica”, afirma Júlia Lázaro, CEO e fundadora da Mitfokus.

Entender a alíquota efetiva do imposto auxiliam na identificação de possíveis problemas ou oportunidades de economia fiscal. Se você descobrir que está pagando uma taxa muito alta de imposto em relação à sua renda, pode ser necessário uma análise para ajustar sua estratégia fiscal e reduzir a sua carga tributária.

Por outro lado, se você descobrir que está pagando menos impostos do que esperava, pode ser uma oportunidade para aumentar sua renda ou aproveitar mais deduções fiscais.

Regime tributário

Outro ponto é saber qual o melhor regime tributário para a clínica, se Simples Nacional ou Lucro Presumido. Para ser enquadrada no Lucro Presumido, por exemplo, a empresa médica precisa ter uma receita bruta anual de até R$ 78 milhões/ano.

Em contrapartida, no Simples Nacional, o rendimento é de até R$ 4,8 milhões/ano. Hoje, o Simples Nacional está dividido em cinco anexos, distribuídos conforme o tipo de atividade, com seis faixas de receitas e diversas alíquotas diferentes.

Para saber em qual anexo se enquadra a sua clínica médica, é importante contar com um serviço de contabilidade para médicos, pois somente com uma análise detalhada das atividades exercidas pela empresa é possível encontrar o melhor enquadramento e evitar problemas futuros com a fiscalização.

Planejamento tributário

O planejamento tributário é uma estratégia que busca otimizar a carga tributária da empresa, identificando as melhores formas de reduzir o valor dos impostos pagos e evitar problemas com o Fisco.

Sem plano estratégico, operacional e corretivo, a empresa fica vulnerável ao pagamento incorreto de tributos e multas, ocasionando até mesmo problemas de imagem (reputação). E se o pagamento de impostos por si só já é uma atividade que gera preocupação, imagina quando existe a bitributação? 

Isso é muito comum ocorrer na área médica, que é quando dois direitos públicos (seja União, Estado ou Município) cobram da Pessoa Física ou Jurídica o mesmo tributo. Isso ocorre, por exemplo, quando uma clínica fica localizada na fronteira de dois estados. Ela pode ser taxada pelas duas regiões, e isso pode comprometer o fluxo financeiro da empresa.

Então, para evitar essa bitributação e outros problemas relacionados ao pagamento de impostos a mais, é essencial que a empresa coloque na ponta do lápis todas as informações, incluindo:

• receita bruta da pessoa física e jurídica;
• faturamento, fluxo de despesas operacionais;
• serviços prestados, margem de lucro;
• atual situação financeira da empresa, entre outros pontos. 

Ainda, contar com uma contabilidade médica é primordial.

Qual o melhor regime tributário para clínica médica?

Definir o enquadramento correto é fundamental para evitar gastos desnecessários e manter a empresa em conformidade com a legislação. Os regimes mais utilizados por clínicas médicas são o Simples Nacional e o Lucro Presumido. Contudo, a melhor opção varia de acordo com fatores como faturamento, folha de pagamento, despesas e estrutura do negócio.

Em alguns casos, o Simples Nacional oferece vantagens tributárias, especialmente quando a clínica atende aos critérios do Fator R. Em outros, o Lucro Presumido pode resultar em uma carga tributária menor. Por isso, antes de escolher ou manter um regime tributário, é importante realizar uma análise detalhada da situação da empresa. Com o apoio de uma contabilidade especializada, é possível identificar a opção mais econômica e evitar o pagamento de impostos além do necessário.

Gestão financeira e fiscal: Mitfokus

Atualmente, contar com a tecnologia certa faz toda a diferença na administração de uma clínica médica. Com uma plataforma especializada, é possível centralizar informações financeiras, emitir notas fiscais, organizar documentos, acompanhar indicadores de desempenho e monitorar os tributos pagos com mais facilidade.

Esse controle permite identificar oportunidades de economia, evitar erros fiscais e manter a gestão do negócio mais eficiente. Afinal, tomar decisões baseadas em dados confiáveis é fundamental para garantir a sustentabilidade e o crescimento da clínica.

A Mitfokus reúne soluções voltadas às necessidades do setor da saúde, oferecendo suporte para uma gestão financeira e tributária mais estratégica, segura e organizada. Se você deseja entender melhor a situação fiscal da sua clínica e encontrar formas de otimizar seus resultados, conheça as soluções da Mitfokus e veja como a tecnologia pode transformar a gestão do seu negócio.