Se você é médico e atua como pessoa física ou cooperado Unimed, entender como declarar corretamente o Imposto de Renda Médico é essencial para evitar problemas com a Receita Federal e garantir que você aproveite todas as deduções legais disponíveis.
Portanto, neste artigo você encontrará um guia atualizado e completo para a declaração do IR 2025, com base no ano-calendário de 2024, especialmente preparado para profissionais da saúde.
Quem é Obrigado a Declarar o Imposto de Renda em 2025?
A Receita Federal determina que estão obrigados a declarar em 2025 os contribuintes que se enquadram em pelo menos uma das seguintes situações:
- Receberam rendimentos tributáveis superiores a R$ 33.888,00 no ano de 2024;
- Obtiveram rendimentos isentos, não tributáveis ou tributados exclusivamente na fonte superiores a R$ 200.000,00;
- Realizaram operações na Bolsa de Valores, inclusive médicos que investem de forma autônoma.
Como Médicos Pessoa Física e Cooperados Devem Declarar o Imposto de Renda?
A atuação médica pode envolver diferentes fontes de renda — trabalho autônomo, vínculo com clínicas, plantões hospitalares, cooperativas (como a Unimed) e até mesmo rendimentos oriundos de investimentos. Por isso, o preenchimento da declaração exige atenção especial.
Declaração de Imposto de Renda para Médicos Pessoa Física
Médicos que atuam como autônomos, emitem recibos diretamente aos pacientes ou prestam serviços a clínicas sem vínculo PJ, devem organizar suas informações por meio do Livro-Caixa. Sendo assim, esse recurso permite deduzir despesas essenciais da atividade médica, como:
- Aluguel de consultório;
- Salários de secretárias e assistentes;
- Aquisição de materiais de consumo;
- Despesas com água, luz, telefone, internet e serviços de limpeza.
Vale destacar que, o Livro-Caixa só é válido para rendimentos de atividade autônoma.
Declaração de Imposto de Renda para Médicos Cooperados (Unimed)
Se você é cooperado de uma Unimed, receberá um Informe de Rendimentos com todas as informações tributárias sobre sua remuneração. Nesses casos, é necessário:
- Declarar os rendimentos tributáveis recebidos da cooperativa;
- Informar eventuais retenções na fonte (IRRF e INSS);
- Declarar os valores como “rendimentos de pessoa jurídica”.
Além disso, caso você tenha recebido de outras fontes (consultórios, plantões, aluguéis, etc.), essas rendas devem ser declaradas separadamente.
Checklist: Documentos Necessários para a Declaração
Organizar seus documentos com antecedência é o primeiro passo para uma declaração sem erros. Veja a seguir o que reunir:
Dados Pessoais
- Nome completo, CPF, endereço atualizado;
- Dados do cônjuge e dependentes (nome completo, CPF, data de nascimento).
Rendimentos
- Informes de rendimentos de todas as fontes pagadoras (hospitais, clínicas, cooperativas, etc.);
- Informes financeiros de todos os bancos e corretoras nos quais você possui conta;
- Comprovantes de recebimento de aluguéis, pensões ou outras rendas.
Pagamentos Efetuados
- Despesas médicas (próprias e de dependentes);
- Gastos com educação (escolas, faculdades, cursos);
- Contribuições à previdência privada e oficial.
Bens e Direitos
- Veículos, imóveis, terrenos, investimentos e participações societárias com valores e descrições;
- Informações detalhadas sobre compra, venda ou financiamento de bens.
Investimentos e Criptoativos
Se você investe na Bolsa ou possui criptoativos:
- Informes de rendimentos fornecidos por corretoras;
- Informações da sua calculadora de investimentos (com lucros, prejuízos e tributos pagos).
Dicas de Ouro para Médicos na Declaração do IR
Não deixe para a última hora: O prazo para entrega da declaração em 2025 vai de 17 de março a 30 de maio. Se antecipar vai te ajudar a evitar erros e multas.
Além disso, use um checklist confiável: Se organize com o checklist do Imposto de Renda para médicos. Ele ajuda a reunir todos os documentos e evitar omissões.
Por fim, considere ajuda especializada: Contar com um contador que entende a rotina médica pode garantir deduções legais e economia tributária significativa. Ou seja, uma contabilidade médica é um investimento necessário para a sua saúde financeira.
Benefícios de Fazer Sua Declaração com um Especialista em Contabilidade Médica
Na Mitfokus, oferecemos uma contabilidade 100% digital, especializada na área médica. Atuamos há mais de 8 anos e já proporcionamos mais de R$ 100 milhões em economia e recuperação tributária para médicos em todo o Brasil. Dessa forma, fazendo sua declaração conosco, você garante:
- Preenchimento correto e seguro da declaração;
- Dedução máxima permitida por lei;
- Suporte completo durante todo o processo.
Conclusão
A declaração de imposto de renda médico exige atenção aos detalhes, principalmente quando há múltiplas fontes de receita. Portanto, com organização, um checklist atualizado e ajuda especializada, você garante conformidade com a Receita Federal e evita pagar mais imposto do que o necessário.
Este artigo foi produzido em parceria com a Medcetera, um portal de soluções para guiar e facilitar a sua rotina como profissional de saúde, que tem como missão apoiar profissionais de saúde que desejam evoluir suas carreiras, seja através de novas habilidades ou utilizando ferramentas que impactem seus negócios.
